-
Управление денежными
средствами
Управление денежными средствами. БДДС. Казначейство
от 30 000 руб. Подробнее -
Бюджетирование
Основной бюджетный процесс (БДР, ББЛ и пр.) и прогнозирование по сценариям и моделям
от 120 000 руб. Подробнее -
Управленческий
учет / МСФОЗагрузка и мэппинг учетных данных на управленческом плане счетов и/или на плане счетов МСФО. Параллельный учет внеоборотных активов
от 130 000 руб. Подробнее -
Контракт-
менеджментПолнофункциональное управление договорами, начиная от согласования и заканчивая контролем исполнения
от 45 000 руб. Подробнее
Как контролировать расчеты в рублях и валюте, налом и безналом?
Контроль казначейских операций, то есть построение финансовой дисциплины, когда фирма осуществляет платежи всеми возможными способами, важно осуществлять как в режиме реального времени (чтобы не допустить перерасхода бюджета или несоблюдения, например, условий договоров или законодательства), так и ретроспективно, в разных разрезах (чтобы убедиться, что за период не было ошибок).
Для оперативного контроля необходимо разработать правила и отразить их в инструкции для сотрудников финансового департамента или бухгалтерии, ответственных за исполнение платежей. Первый пункт правил должен содержать исчерпывающую инструкцию по работе с заявками на платеж: кто их может инициировать, каков маршрут их согласования, кто утверждает, как установить приоритет платежа.
Вторым пунктом станет ведение реестра платежей как инструмента планирования, позволяющего соотнести план и факт, а также оперативно отслеживать отклонения и перерасход. Третьим – работа с договорами, чтобы контролировать своевременность оплаты кредитов, услуг контрагентов, исключить наращивание долгов и пени. Стоит отметить, что при наличии автоматизированной финансовой системы управления эти пункты будут проработаны на стадии внедрения системы.
Финансовая дисциплина в оперативной части также должна включать ежедневную проверку остатков средств. Отчет по остаткам в конце рабочего дня должен сверяться с выписками банка и кассовой книгой. После этого финансовые данные в этот день меняться могут только в крайнем случае при согласовании непосредственно с финансовым директором.
Ретроспективный контроль представляет собой по сути тот же оперативный, только за определенный истекший срок – месяц, квартал, год. Опираясь на управленческие отчеты, необходимо провести анализ исполнения бюджета, оценку задолженности и соблюдения договорных условий, а также ревизию денежных остатков (всех видов).
Другие статьи данного модуля
Содержание Отчет о движении денежных средств и его использование для управления денежными потоками Анализ отчетности МСФО по движению денежных средств Коэффициенты денежного покрытия...
Компания WiseAdvice внедряет программный продукт собственной разработки «WA: Финансист» на различных предприятиях для построения системы казначейства уже более 10 лет. В принципе, отличий во...
Сегодня мы поговорим о различных подходах автоматизации казначейства как к выстраиванию процесса контроля и управления потоками денежных средств. Наша компания более 10 лет активно развивает свой...
Тема построения автоматизированной системы управления финансовыми процессами в компаниях с холдинговой структурой очень обширна, потому что реализовать это можно многими путями. В этой статье мы...
Программа Управление денежными средствами решает основные задачи, описанные в этой статье
© 2003—2024,
ООО «Программные продукты»
ИНН 7721736907
ОГРН 1117746760438
Москва, Рязанский проспект,
д. 75, корп. 4, 1-я башня, 7-й этаж
Разработка сайта —
Другие компании
консалтинговой группы WiseAdvice