Ведение управленческого учета на нескольких планах
счетов
Модуль «WA: Финансист. Управленческий учет» предоставляет возможность осуществлять параллельное ведение
управленческого учета на неограниченном количестве планов счетов (например, РСБУ, МСФО / IFRS,
GAAP, планы счетов управленческого учета, стандартов других национальных систем и пр.). При этом
все данные хранятся в едином учетном регистре что обеспечивает единую методологию решения,
сопоставимость данных, простоту настройки отчетных форм.
Источники данных
«WA: Финансист. Управленческий учет» включает в себя подсистему источников данных, которая пользователю дает
универсальный инструмент взаимодействия с внешними учетными системами. При этом данные
источником можно использовать как для отражений данных на регистрах управленческого учета, так и
непосредственно при формировании отчетности. Например, данные о начисленной заработной плате
можно включить в отчетность, поучив их непосредственно из системы расчета заработной платы, не
отражая их в упр. учете.
Готовая модель учета по МСФО
В решении реализована модель учета по стандартам МСФО (IFRS). Модель состоит из полного набора
аудируемых отчетных форм и notes (расшифровок) к ним, а также учетных инструментов:
- «каркасный» план счетов по МСФО,
- типовые документы по МСФО (резервы, переоценки и пр.),
- параллельный учет внеоборотных активов (ВНА),
- консолидация и элиминация (ВГО, доли и пр.)
- механизм трансформации данных как из учетных систем 1С, так и из шаблонов Excel, что очень
важно для организаций, не ведущих управленческий учет в 1С, а пользующихся иных учетных
системах (SAP, Axapta и т.п.).
Гибкая настройка мэппинга
Простая и гибкая настройка трансляции данных с учетом множества различных условий: по счету, по
корреспонденции, счет с субконто, счет с субконто со «сложным» отбором, произвольный запрос, в
зависимости от значения аналитики в корреспонденции, фильтр исключений на корреспонденцию. При
этом настройка программы управленческий учет позволяет не только транслировать данные, но и
модифицировать их в процессе трансляции (добавляя или убирая аналитику при трансляции,
модифицируя схему отражения операции, добавляя корреспонденции и т.д.)
Способы формирования операций
Программа управленческий учет позволяет формировать данные как методом трансформации, транслируя
(меняя по правилам трансляции) их из внешних учетных систем, так и формирую в системе первичные
документы. В системе реализованы документы переноса данных, ручные операции МСФО,
специализированные документы по разделам учета, информация о первичными документах оперативного
или бухгалтерского учета. Специализированными документами по отражению движений есть возможность
формировать движения с датой, отличной от даты основного движения.
Документы и разделы параллельного учета
Механизмы параллельного учета это инструменты, которые позволяют дополнить наш учет данными,
которые не могут быть транслированы из других видов учета и систем. Они могут сами полностью
создавать эти данные, или автоматически корректировать ранее транслированные данные. В нашей
программе управленческий учет имеются документы учета ОС, дисконтирования кредитов и займов,
реклассов дебиторской задолженности, закрытия расходных счетов, начисления резервов, переоценки,
реклассификации оборотов.
Консолидация / Элиминация
Для отражения консолидационных и элиминирующих корректировок в системе реализованы механизмы
выделения и корректировки данных на суммы ВГО, НРП, в т.ч. на уровне отчетности. При
консолидации на уровне отчетности в нашей программе управленческий учет имеется возможность
консолидировать по произвольному периметру консолидации.
Отчетность
В программе управленческий учет реализована развитая система формирования отчетов. Она включает в
себя как набор стандартных отчетов по регистру бухгалтерии (оборотно-сальдовая ведомость, анализ
счета, ведомость по счета и т.п), так и набор типовых отчетов по стандартам МСФО с
расшифровками (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об изменении в капитале, отчет о
движении денежных средств). Поддерживается формирование отчетов на иностранном языке.
Дополнительно в системе имеется конструктор произвольных отчетов, который имеет функциональность
по настройки любых отчетов для целей управленческого учета (по аналогии с Excel).
Что это означает?
